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1、公司费用报销管理制度 第一章 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1第二章 费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2第三章 借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .3第四章 费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 4第五章 附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5 第一章 总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。

2、 第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为交通费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、业务招待费费、加油费等。

3、第三条：本制度适用公司各部门。

4、 第二章 费用报销制度及流程 第四条：原始凭证有效性的规定报销人应取得真实合法的原始凭证；2、报销人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销；收据需盖章（若无章，需提供收据并用其他发票代替），对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；3、报销人员因工作需要，需报销交通费、办公费、差旅费、饮品费，需提交华泰人力办公及交通报销记录，从当月首日至当月最后一天，依次填写报销记录，购饮品需备注买给谁（名字），对记录不清，财务不予报销。

5、第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列； 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 报销单据一律用黑色签字笔填写； 报销事项应于报销发票相对应； 3、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经财务、总经理批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

6、第五条：费用报销基本流程：经办人填写报销单→财务→总经理→出纳→财务第六条：报销时间的具体规定 为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月2号之前财务部完成审核并付款。

7、2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。

8、 第三章 借款标准及流程　第七条：借款标准 员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借支单，经财务、经理有效批准后到出纳领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。

9、2、员工因私需要借款时，需工作时限最少为一周，最高金额不得超过200元，并油借款人填写借支单，签字，按手印，驻厂签字，方可到出纳领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。

10、3、 员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。

11、因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。

12、 第八条：借款流程借款人填写借支单→驻厂签字（因公就无）→财务→总经理→出纳→财务 第四章 费用审批管理 第九条：费用审批管理公司所有货币资金收付审批权限属公司总经理。

13、 2、总经理外出时可以指定授权人（或电话授权），经公司财务审核后予以支付，对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付，总经理回来后要立即补办审批手续。

14、 3、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。

15、对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处，并对由此引起的不良后果负连带责任。

16、 4、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1—5倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。

17、 5、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核并经总经理审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。

18、 6、出纳收到报销单后应检查经办人、财务、总经理签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。

19、 第五章 附则第十条：本制度从宣布之日起生效，解释和修改权属公司经营管理部。

20、 第十一条：各部门可根据自身实际情况在公司制度的框架内，制定本部门费用报销制度，但需报送总经理审批备案后方能生效。

本文分享完毕，希望对你有所帮助。